Das kritische Finanzlexikon

In Deutschland und in Österreich gilt eine Abgeltungsteuer von 25 Prozent. In der Schweiz werden bei der Gutschrift von Zinsen und Dividenden immerhin zwar 35 Prozent als Quellensteuer abgezogen und der Steuerpflichtige muss eventuelle Nachversteuerungen leisten, jedoch sind dort Kursgewinne steuerfrei. In den USA unterliegen Kapitaleinkünfte einer Versteuerung von lediglich 15 Prozent.
    Kapital ist flüchtig. Man kann es mühelos ins Ausland transferieren. Demjenigen, der Vermögen im Ausland anlegt, kann eine Doppelbesteuerung drohen. Sowohl das Ausland als auch das Wohnsitzland des Anlegers halten die Hand auf. Davor schützen jedoch Doppelbesteuerungsabkommen. In den meisten Fällen gilt hier eine Anrechnungsmöglichkeit. Legt eine in Deutschland steuerpflichtige Person zum Beispiel Geld in Österreich an und kassiert Zinsen, so werden diese um den dort geltenden Abgeltungsteuersatz von 25 Prozent gekürzt. In seiner deutschen Steuererklärung sind ebenfalls 25 Prozent als Abgeltungsteuer anzusetzen. 10 Prozent von diesen 25 Prozent sind laut Doppelbesteuerungsabkommen direkt anrechenbar. Die Erstattung der restlichen 15 Prozent muss gesondert beantragt werden. Also bleibt es de facto insgesamt beim 25-Prozent-Abzug.
    Folglich muss sich auch der ehrliche Steuerzahler (solche Leute soll es tatsächlich noch geben!) bezüglich einer überhöhten Versteuerung seiner Kapitaleinkünfte keine trüben Gedanken machen.
    Der nicht-steuerehrliche Anleger schlägt einen anderen Weg ein. Er geht → offshore und vertraut auf das Bankgeheimnis. Meistens klappt das – es sei denn, irgendeine CD mit unangenehmen Kundendaten taucht auf (vgl. auch → Nummernkonto ).

R
    Hoch lebe die Finanzindustrie!
    Wer kennt sie nicht – die berüchtigten Agenturen, die mit ihrem Rating schon so oft danebenlagen. Trotzdem hat ihr Urteil für Renditejäger noch eine Menge Gewicht. Wenn’s schief geht, hat man eben Pech gehabt – es sei denn, der Staat hat einen Rettungsschirm aufgespannt. Wir sollten uns aber nicht nur mit Rettungsschirmen beschäftigen, sondern auch die beiden interessanten Herren Riester und Rürup etwas näher betrachten. In deren Namen wird nämlich kräftig an den Finanzmärkten spekuliert. Ebenso wie im Namen der Rohstoffe und Nahrungsmittel .

Rating
    Diese Erfahrung haben schon viele Menschen gemacht, die auf der Suche nach einem günstigen Kredit waren: Die Angebote klingen verlockend, zum Beispiel: 3,5 Prozent Kreditzinsen bei einer Laufzeit von 4 Jahren. Der Kredit wurde jedoch abgelehnt. Oder der Kunde konnte das Geld aufnehmen, jedoch nur zu einem mehr als doppelt so hohen Zinssatz.
    Häufig fällt man nämlich durch das Scoring-Raster. So wie man beim Dart-Spiel Punktfelder auf der Zielscheibe anvisiert, werden beim Scoring für bestimmte Kriterien wie Alter, Wohnort etc. Punkte vergeben. Das Endergebnis ist eine nüchterne Zahl; fällt diese zu gering aus, gibt es entweder kein Geld oder Geld zu unverschämt schlechten Konditionen. Bei Privatkrediten ist das Schufa-Scoring Maß aller Dinge. Die Schufa AG (Schutzgemeinschaft für allgemeine Kreditsicherung) ist eine privatwirtschaftliche Auskunftei, die nach irgendwelchen Algorithmen die Scoring-Punkte vergibt. Der betroffene Kreditnehmer weiß also nicht, warum er durchgefallen ist – er wird es auch wohl niemals erfahren. Möglicherweise hat sein Wohnort ihm Minuspunkte eingebracht, und wenn er in Scheidung lebt, wird der Algorithmus dies ebenfalls negativ gewichten.
    Persönliche Eindrücke spielen bei Kreditvergaben eine zunehmend geringe Rolle. Das ist beim Scoring auch gar nicht gewollt. Hier geht es nur um mathematisch-nüchterne Beziehungen. Das Verfahren ist wahrscheinlichkeitsbasiert, und die Wahrscheinlichkeiten werden aus einer Unzahl von Daten gefiltert. Die Summe der Einzeldaten führt zum Urteil. Das Urteil ist eine Zahl, die ausdrückt, mit welcher Wahrscheinlichkeit der Kredit ausfallen wird. Der Kreditinteressierte kann in einer noch so schönen Wohnung und in einer noch so gepflegten Straße leben – falls das Stadtviertel, in dem er lebt, in der letzten Zeit eine hohe Zahl säumiger Kreditkunden aufwies, ist der entsprechende Scorewert schlecht. Er kann noch so korrekt und zuverlässig sein – falls relativ viele Menschen seiner Altersklasse oder viele Angestellte der Branche, in der er tätig ist, in der Vergangenheit als faule Kunden aufgefallen sind, wird er in Geiselhaft genommen.
    Das im Zusammenhang mit Finanzkrisen so häufig