Vermoegensplanung und Altersvorsorge fuer Frauen

Vorstände einer AG oder GmbH. Aber auch für ältere Sparer, wenn der Rentenbeginn in Sichtweite ist, ist dieses Modell äußerst interessant. Ein Einmalbeitrag reduziert dann die Steuer des jeweiligen Jahres und die kommende Rentenzahlung ist steuerlich privilegiert – ein Vorteil, den junge Rürup-Sparer in dieser Kombination nicht haben. Dies sei an einem Beispiel erläutert:

    2011 können 72 Prozent der Einzahlung steuerlich abgesetzt werden. 2048 gehen die 30-Jährigen (des Jahres 2011) in den Ruhestand: Die Rente ist voll steuerpflichtig. 2024 gehen die 53-Jährigen (des Jahres 2011) in den Ruhestand: Die Rente ist nur teilweise (80 Prozent) steuerpflichtig.
    Wo ist besondere Aufmerksamkeit geboten?
    Angestellte und Mitglieder der berufsständischen Versorgungseinrichtungen profitieren ebenfalls von den Steuervorteilen, sollten aber berücksichtigen, dass ihre gezahlten Pflichtbeiträge zur Versorgungskammer auf den Basis-Rentenbeitrag angerechnet werden. Für alle gilt: Lassen Sie sich nicht von der Steuerersparnis dazu verführen, sehr hohe laufende Beiträge zu vereinbaren. Erstens ist es besser, einen Beitrag zu wählen, der auch in Jahren, in denen es nicht ganz so gut läuft, gezahlt werden kann. Aufstocken können Sie Ihre Altersvorsorge immer mit freiwilligen Zuzahlungen. Zweitens: Bauen Sie nicht Ihre gesamte Altersvorsorge auf Rürup, dazu hat das Modell zu viele Einschränkungen.
    Und wie ist die Rendite?
    Diese Frage kommt unweigerlich, und sie ist – das können Sie sich denken – nicht ohne Weiteres zu beantworten. Denn die Rendite hängt gleich von mehreren, unplanbaren Parametern ab: vom Einkommen, dem Familienstand, der Steuertabelle, der Steuerersparnis in der Sparphase, der Belastung in der Rentenphase, den Gewinnen der Versicherungen und schließlich der Frage, wie lange »Sie die Rente beziehen können«. Vor diesem Hintergrund wage ich eine beispielhafte Berechnung:

    Die 50-jährige Unternehmerin (Jahresgewinn 90.000 Euro) zahlt 2011 einmalig 20.000 Euro in eine klassische Rürup-Police ein. Der echte Aufwand durch die steuerliche Berücksichtigung liegt aber nur bei 13.075 Euro, denn die Steuerersparnis lässt sich mit rund 6.925 Euro errechnen (inkl. Soli und Kirchensteuer). Hier der Überblick:
    Bruttoanlagesumme:
20.000 Euro
Nettoanlagesumme:
13.075 Euro
Garantiekapital mit 65:
25.900 Euro
Überschusskapital* mit 65
38.600 Euro
Garantierente mit 65:
98 Euro
Überschussrente* mit 65:
183 Euro
    Berechnung des Versicherers; Überschüsse bei Vertragsabschluss nicht garantiert
    Â 
    Bei einer angenommenen Bezugsdauer von 25 Jahren (bis Alter 90) ergeben sich diese Renditen auf das effektiv eingesetzte Kapital von 13.075 Euro:
■ Wenn nur die Garantierente von 98 Euro bezahlt wird: + 3,0 Prozent
■ Wenn die Überschussrente von 183 Euro bezahlt wird: + 5,4 Prozent
    Da die Rente voll versteuert werden muss, gehört auch dies mit in die Renditebetrachtung. Der Einfachheit halber habe ich einen Steuersatz von 20 Prozent zugrunde gelegt.
■ Wenn nur die Garantierente bezahlt wird: + 2,1 Prozent nach Steuern
■ Wenn die Überschussrente bezahlt wird: + 4,3 Prozent nach Steuern

    Fazit: Meine Berechnung kann nur einen Anhaltspunkt liefern. Es ist aber festzustellen, dass unter Berücksichtigung aller Steuervor-und -nachteile die Rendite sehr gut ist. Wie bei allen Rentenversicherungen gilt auch hier: Je länger Sie leben, desto höher ist die Rendite. Vor dem Abschluss einer Rürup-Rentenvorsorge rate ich jedem, eine fachkundige steuerliche Beratung hinzuziehen.
    Worin unterscheiden sich die Sparmodelle?

Altersvorsorge ist für Künstler: Kreativ und sicher
    Um wen geht es? Selbstständige
30-Jährige, Single
Themenschwerpunkt
Riestern für Selbstständige Investmentsparen und die Frage des richtigen Einstiegszeitpunkts in den Aktienmarkt
Zusatzinfos
Künstlersozialkasse
    Â 
    Selbstständig ist ja nicht gleich selbstständig – vor allem, wenn es um die Altersvorsorge geht. Es gibt Freiheiten und Zwänge, für jeden eröffnen sich andere Chancen – und ein allgemeingültiges Rezept gibt es sowieso nicht. Wer sich in Deutschland als Selbstständiger mit seiner Vorsorge auseinandersetzt, kommt schnell zum gleichen Ergebnis wie Katja: »Das ist alles so kompliziert«. Ihre Internetrecherche führt sie schließlich zu mir.
    Die Arbeit der