Vorzeitig in Rente - Keine Frage offen

einzieht (Mehrgenerationenhaus) oder ob ein Verkauf bzw. eine Vermietung eher die Lösung sein könnte. Es gibt noch einen dritten Weg: Sie verschenken das Haus an Ihr Kind, behalten aber ein lebenslanges Wohnrecht (Nießbrauch) – vgl. das Beispiel auf Seite 83.
    Ausgleich durch Zahlung einer monatlichen Rente
    Als Aus gleich für die Schenkung kann man mit dem beschenkten Kind auch eine monatliche Rente aushandeln, also eigentlich einen scheibchenweisen Verkauf organisieren (geht auch mit Fremden). Diese Leibrente ist nur mit dem Ertragsanteil zu versteuern. Rechtsgrundlage für die Leibrente, die der Käufer bzw. Beschenkte zahlen muss: §§ 759 bis 761 BGB.
    Beispiel
    Sie geben mit einem notariellen Schenkungsvertrag das Haus an Ihr Kind vorzeitig weiter, allerdings mit einem Nießbrauchsvorbehalt. Der besagt, dass das Haus zwar verschenkt ist, Sie aber auf Lebenszeit das Wohnrecht garantiert bekommen. Das wird dann sogar ins Grundbuch eingetragen (gebührenpflichtig). Vorteil: Familien können dank erhöhter Freibeträge weiter steuerfrei erben und vererben, schenken und geschenkt bekommen. Das selbst genutzte Familieneigenheim bleibt vom Fiskus auch nach der Erbschaftssteuerreform weitgehend verschont.
    Immobilie im Ausland
    Viele ältere Deutsche verbringen den größten Teil des Jahres in wärmeren Gefilden. Häufig werden dazu Haus oder Wohnung im Ausland gekauft – etwa mit dem Erlös aus dem verkauften, häufig zu großen Haus in Deutschland. Beim Kauf im Ausland sind jedoch andere Gesetze, Sitten und Gebräuche zu beachten. Hinzu kommt, dass die steuerlichen Rahmenbedingungen für Immobilien im Ausland teilweise kompliziert sind. Ohne spezialisierten Berater kann man in böse Fallen geraten. Holen Sie sich also rechtzeitig fachkundigen Rat ein.

Reichen die Ersparnisse, wenn ich mit 60 aus dem Job aussteige?
    Wie schon in den Antworten auf die Fragen zuvor in diesem Kapitel gesagt: Das kommt auf Ihren Kontostand, das Einkommen, Zusatzvorsorge und andere Umstände wie Erwartung einer Erbschaft oder Vermögen des Partners an. Wer mit 60 den Beruf vorzeitig an den Nagel hängen will, muss sich das wirklich leisten können, um später keine bösen finanziellen Überraschungen zu erleben. An dieser Stelle lohnt eine kleine Zusammenfassung:
    Checkliste
Leute mit durchschnittlichem Einkommen erhalten 1.082 Euro netto Altersrente mit 65. Wie viel ist es bei mir mit 60?
Wie viel Altersrente bleibt mir mit 60 abzüglich 0,3 Prozent Abzug pro Monat, falls ich erst Regelaltersrente mit 65 oder zu einem anderen Zeitpunkt bekommen kann?
Bleiben mir wenigstens 50 Prozent meines letzten Nettoeinkommens als Rente, damit es nicht zu eng wird?
Reichen mir maximal 400 Euro monatlicher Hinzuverdienst aus Minijobs bis 65, um keine Abzüge an meiner Rente zu riskieren, zum bequemen Überleben?
Kommt für mich noch Altersteilzeit (ATZ) in Betracht? Dann könnte ich ohne große Einbußen mit 60 nur noch die Hälfte der Zeit arbeiten und zum Beispiel ab 62 gar nicht mehr.
Ist meine Versorgungslücke durch Ersparnis und Privatvorsorge geringer als 200 Euro netto pro Monat, sodass ein solider Ruhestand finanziert scheint?
Habe ich an weitere Einkünfte wie lastenfreies Eigenheim oder Einnahmen aus einer vermieteten Wohnung gedacht, die die Rente ab 60 finanziell aufpolstern?
Wie viel Betriebsrente vom Arbeitgeber bzw. durch Entgeltumwandlung habe ich ab 60 zu erwarten?
Wie viel Kapital aus Geldanlagen und Lebensversicherungen kann ich ohne Verluste mit 60 oder später lockermachen?
    Auf realistischer Kapitalsumme kalkulieren
    Kommen Sie zum Beispiel mit 50 bei einem Kassensturz zu dem Ergebnis, dass Sie die letzten zehn Jahre bis zum vorzeitigen Ausstieg mit 60 noch bei der Altersvorsorge draufegen müssen, so sollten Sie eine realistische Kapital-Summe vor Augen haben. Wer etwa auf 250.000 Euro Geldvermögen kommen will, um seinen Ruhestand finanziell sorgenfrei verleben zu können, muss handfeste Beträge zurücklegen (siehe Tabelle).
    So viel müssen Sie pro Monat für 250.000 Euro zurücklegen
im Alter von …
Monatliche Sparrate (Euro) bei Anlagezins
(Prozent pro Jahr) 1
3
4
5
6
7
35 Jahren
433
364
306
256
213
40 Jahren
563
490
425
368
318
45 Jahren
763
685
614
549
490
50 Jahren
1.103
1.019
940
867
799
55 Jahren
1.789
1.699
1.618
1.532
1.454

Wird das Geld knapp, wenn ich später auf Pflege angewiesen bin?
    Das elementare Lebensrisiko »Pflegefall« wird gern ausgeblendet, zumal es auch überhaupt nicht einzuplanen ist. Dabei