Vermoegensplanung und Altersvorsorge fuer Frauen

Sparphase sind zunächst ein großzügiges Geschenk des Staates, wie es auf den ersten Blick erscheint. Fiskus und Sozialkassen holen sich ihren Anteil in der Auszahlungsphase. Alle Leistungen, seien es Rente oder Kapital, sind komplett steuerpflichtig. Im Rentenalter haben aber die meisten von uns niedrigere Steuersätze. So ist die BAV trotz der nachgelagerten Besteuerung für die Mehrzahl der Frauen und Männer richtig rentabel. Bei den Direktversicherungen, die bis zum 31.12.2004 abgeschlossen wurden, ist die Kapitalauszahlung steuerfrei.

    Da Renten im Alter wie Einkommen gelten, sind sie auch mit Beiträgen zur Kranken- und Pflegeversicherung belastet. Das gilt nur für gesetzlich Versicherte. Auch die Kapitalzahlung wird für die Berechnung der Krankenversicherungsbeiträge (KV) herangezogen. Dazu wird das ausgezahlte Kapital durch 120 geteilt. Auf diese Summe ist dann zehn Jahre lang der monatliche KV-Beitrag zu zahlen. Hier spielt es keine Rolle, ob es sich um alte oder neue Verträge handelt.
    In der Tabelle zuvor habe ich für Sie die wichtigsten Merkmale von Alt- und Neuverträgen zusammengefasst.
    Frauen holen in der BAV auf
    Nur jede zehnte Rentnerin bezieht heute eine Betriebsrente, bei den Männern ist es immerhin jeder vierte. Die Ursache für dieses Missverhältnis liegt vor allem an den alten Unverfallbarkeitsvorschriften. Diese sahen vor, dass nur derjenige eine Leistung aus einer BAV erhielt, der mindestens 35 Jahre alt war und eine zehnjährige Betriebszugehörigkeit hatte. Das war für viele Frauen kaum zu erreichen, da die Familienplanung oft mit einer beruflichen Auszeit verbunden war. Glücklicherweise wurde dieser Missstand mit dem Gesetz zur Förderung der BAV abgeschafft. Für arbeitgeberfinanzierte Verträge, immerhin 40 Prozent aller Verträge, die nach dem 01.01.2009 abgeschlossen wurden, genügen eine fünfjährige Betriebszugehörigkeit und das Alter 30. Dank der gestiegenen Berufstätigkeit von Frauen und den Möglichkeiten der Entgeltumwandlung hat nun rund die Hälfte aller Arbeitnehmerinnen Anwartschaften auf Betriebsrenten aufgebaut.
    Ãœberlegen Sie, wie Sie noch mehr aus Ihrer BAV machen können
    Tipp 1: Sie haben einen »Altvertrag«, der vor dem 31.12.2004 abgeschlossen wurde und noch der Pauschalversteuerung unterliegt? Wunderbar – führen Sie ihn fort. Aber nutzen Sie auch die zusätzlichen Möglichkeiten. Denn Sie dürfen beides nebeneinander:
■ Sparerinnen, die noch keine BAV haben, sparen 2.640 Euro + 1.800 Euro = 4.440 Euro pro Jahr. Das sind 370 Euro im Monat.
■ Sparerinnen, die einen pauschalversteuerten Alt-Vertrag haben, schließen einen weiteren Vertrag ab. Und zwar über monatlich 220 Euro.
    Tipp 2: Manche Unternehmen zahlen vermögenswirksame Leistungen (VWL). Sie kennen das sicher, Sie erhalten sie bis zu 40 Euro monatlich zusätzlich zum Bruttogehalt. Das ist zwar nett, aber dank der niedrigen Einkommensgrenzen kommt die staatliche Förderung in Form der »Arbeitnehmersparzulage« für die meisten Frauen gar nicht in Betracht. 2010 lag sie für Singles bei 17.900 Euro. Außerdem werden die VWL zum Bruttogehalt dazugerechnet und sind damit steuer- und sozialabgabenpflichtig. Viel sinnvoller ist es daher, diese VWL ebenfalls über den Weg der BAV in eine Direktversicherung einzuzahlen.
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    Tipp 3: Erfolgreiche Unternehmerinnen sind mit einer Unterstützungskasse in aller Regel am besten beraten. Denn gerade bei ihnen sind die Rentenlücken im Alter groß, weil auch oftmals keine gesetzlichen Renten fließen. Die enormen Steuervorteile und die unbegrenzten Beiträge in der Sparphase sollten daher ausgenutzt werden. Außerdem können Berufsunfähigkeitsrenten mitfinanziert werden.

Frauen gründen besonnen
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Acht Schritte zum eigenen Unternehmen Finanzielle Engpässe bei Versicherungsverträgen
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    Manchmal ist es Pioniergeist, manchmal der Drang nach Freiheit und manchmal der Wunsch, Familie und Beruf unter einen Hut zu bringen: die Gründung des eigenen Unternehmens. Die Motive, warum jemand ein eigenes Unternehmen gründet, sind ganz unterschiedlich. Bei Svea Kuschel war es vor allem die Lust, etwas zu verändern. Sie erkannte die Lücke in der Finanzwelt und hat vor 25 Jahren das Unternehmen Svea